Доход по банковскому вкладу зависит не только от суммы и ставки, но и от того, как начисляются проценты. Если они просто выплачиваются в конце срока, работает формула простых процентов. Если проценты присоединяются к телу вклада, начинает действовать капитализация, и итог получается выше. Калькулятор показывает оба варианта.
Простые проценты начисляются на первоначальную сумму вклада и не увеличивают её до конца срока. Доход рассчитывают умножением суммы на годовую ставку и на число дней, делённое на 365. Так работают вклады, где проценты выплачивают отдельно или в конце срока.
Сложные проценты появляются при капитализации: начисленные проценты присоединяются к телу вклада, и в следующем периоде доход начисляется уже на большую сумму. Чем чаще капитализация, тем выше итог при одной и той же ставке.
Годовая ставка переводится в долю от суммы, затем учитывается фактический срок. Делением на 365 дней получают доход за один день, умножением на срок — за весь период. Итоговая сумма к выдаче равна первоначальному вкладу плюс доход.
Число m означает, сколько раз в год проценты присоединяются к вкладу: 12 при ежемесячной капитализации, 4 при ежеквартальной, 2 при начислении раз в полгода. Ставка за один период равна годовой, делённой на m, а всего периодов за срок — m, умноженное на срок в годах.
Пример 1. Вклад 200 000 ₽ на 180 дней под 12% годовых без капитализации: доход 200 000 × 12 / 100 × 180 / 365 = 11 835,62 ₽, к выдаче 211 835,62 ₽.
Пример 2. Те же условия, но с ежемесячной капитализацией: итоговая сумма составит около 212 130,47 ₽, а доход — 12 130,47 ₽.
Пример 3. Вклад 100 000 ₽ под 10% с ежеквартальной капитализацией на год даст 110 381,29 ₽.
Вклад 200 000 ₽ на 180 дней под 12%
| Схема | Итоговая сумма | Доход |
|---|---|---|
| Без капитализации | 211 835,62 ₽ | 11 835,62 ₽ |
| Ежемесячная капитализация | 212 130,47 ₽ | 12 130,47 ₽ |
Это присоединение начисленных процентов к основной сумме вклада. После этого проценты начисляются уже на увеличенную сумму, поэтому доход растёт быстрее.
Формула переводит срок в днях в долю года делением на 365. Если банк считает по 366 дням или по фактическому числу дней в году, результат может немного отличаться.
Да, с дохода сверх необлагаемого лимита удерживают НДФЛ. Калькулятор показывает доход до налогообложения, чтобы было видно саму формулу начисления.
Часто решающим оказывается размер ставки. Разница от частоты капитализации заметна на длинных сроках и крупных суммах, но обычно меньше, чем разница между ставками разных вкладов.