Калькулятор под проценты считает доход по вкладу или займу. Простой процент начисляют только на начальную сумму, сложный — с капитализацией, когда проценты присоединяются к вкладу и сами приносят доход.
Доход по вкладу зависит от суммы, ставки и срока. При простом проценте начисление всегда идёт на первоначальную сумму, поэтому доход растёт линейно. При сложном проценте проценты периодически присоединяются к вкладу, и следующее начисление идёт уже на увеличенную сумму.
Чем чаще капитализация, тем выше итог при одной и той же ставке. Эффективная ставка показывает, во сколько раз вырос вклад за год с учётом реинвестирования процентов.
Начисленные проценты равны сумме вклада, умноженной на годовую ставку и срок в годах. Итоговая сумма — это вклад плюс проценты. Так считают доход без капитализации и проценты по договорам займа.
При капитализации ставку делят на число начислений в год, а число периодов равно произведению начислений на срок. Итоговая сумма растёт по показательному закону, поэтому на длинном сроке разница со простым процентом становится значительной.
Пример 1. Вклад 100 000 руб. под 10% на год без капитализации: проценты 10 000 руб., итог 110 000 руб.
Пример 2. Та же сумма с ежемесячной капитализацией: итог 110 471,31 руб., доход 10 471,31 руб., эффективная ставка 10,47%.
Пример 3. 100 000 руб. под 10% на два года с ежегодной капитализацией: итог 121 000 руб., доход 21 000 руб.
Вклад 100 000 руб. под 10% годовых
| Срок | Без капитализации | Ежемесячно |
|---|---|---|
| 1 год | 110 000 руб. | 110 471,31 руб. |
| 2 года | 120 000 руб. | 122 039,04 руб. |
| 3 года | 130 000 руб. | 134 818,18 руб. |
Это присоединение начисленных процентов к сумме вклада. После этого следующие проценты начисляются на увеличенную сумму, поэтому доход растёт быстрее.
Простая — это номинальная ставка из договора. Эффективная учитывает реинвестирование процентов и показывает реальный годовой прирост вклада.
Чем чаще присоединяются проценты, тем выше итог. Ежемесячная капитализация даёт больший доход, чем ежегодная при той же ставке.
В России проценты по вкладам облагаются НДФЛ при превышении необлагаемого лимита, который рассчитывают от ключевой ставки ЦБ. Актуальные правила уточняйте в налоговом законодательстве.